Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου
Λειτουργία της Μονάδας σε εξωτερική ανάθεση, ή υποστήριξη υφιστάμενης μονάδας με πλήρη κύκλο τεκμηρίωσης.
Εσωτερικός έλεγχος δημοσίου τομέα
Ο εσωτερικός έλεγχος στον Δήμο σας δεν είναι επιλογή.
Ο ν. 4795/2021 προβλέπει τη σύσταση Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου στους ΟΤΑ α΄ και β΄ βαθμού και ορίζει ρητά τα παραδοτέα της. Η DeltaPrime αναλαμβάνει τη λειτουργία της Μονάδας, από τον κανονισμό μέχρι την ετήσια έκθεση με γνώμη.
Δείτε τι απαιτεί ο νόμος
Απάντηση εντός μίας εργάσιμης ημέρας.
10+ έτηΕμπειρία στον εσωτερικό έλεγχο
CIA · CPA · CRMAΔιεθνείς πιστοποιήσεις
Σταθερή αμοιβήΣυμφωνημένη πριν την έναρξη
ΑνεξαρτησίαΚαμία άλλη σχέση με τον φορέα
ν. 4795/2021
ΦΕΚ Α΄ 62 / 17.04.2021
Ο νόμος δεν ζητά πρόθεση. Ζητά παραδοτέα.
Τα έγγραφα ονομάζονται ένα προς ένα. Καθένα πρέπει να υπάρχει, να είναι εγκεκριμένο και να αντέχει σε έλεγχο.
Άρθρο 8Επιτροπή Ελέγχου
Άρθρο 9Σύσταση & στελέχωση Μονάδας
Άρθρο 11Κανονισμός Λειτουργίας
Άρθρο 13Ετήσια Έκθεση με Γνώμη
Άρθρο 14Ετήσιο Πρόγραμμα Εργασιών
Άρθρο 16Παρακολούθηση συστάσεων
Η απόκλιση
Απαίτηση έναντι πραγματικότητας
Ανάμεσα στην απαίτηση και στην πραγματικότητα υπάρχει ένα Δ.
Οι περισσότεροι φορείς δεν αγνοούν τον νόμο. Έχουν ξεκινήσει, αλλά κάπου η τεκμηρίωση σταματά.
Τι απαιτεί ο νόμος
Τι λείπει συχνά
Τι παραδίδουμε
Κανονισμός Λειτουργίας ΜονάδαςΆρθρο 11
Δεν έχει συνταχθεί ή δεν έχει εγκριθεί από το αρμόδιο όργανο.
Πλήρης κανονισμός προσαρμοσμένος στον φορέα, έτοιμος προς έγκριση.
Ετήσιο Πρόγραμμα ΕργασιώνΆρθρο 14
Γενικός κατάλογος ελέγχων, χωρίς τεκμηριωμένη ιεράρχηση κινδύνου.
Πρόγραμμα βάσει αξιολόγησης κινδύνων, με κριτήρια που αντέχουν σε έλεγχο.
Ετήσια Έκθεση με ΓνώμηΆρθρο 13
Περιγραφική έκθεση δραστηριοτήτων, χωρίς ρητή διατύπωση γνώμης.
Έκθεση με ρητή γνώμη, στηριγμένη σε φύλλα εργασίας και δείγματα.
Υπηρεσίες
Έξι πεδία ελέγχου
Ένα πλαίσιο τεκμηρίωσης για κάθε πεδίο.
Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου
Αξιολόγηση και σχεδιασμός δικλίδων ασφαλείας με βάση το πλαίσιο COSO Internal Control.
Διαχείριση Κινδύνων
Χαρτογράφηση, ιεράρχηση και παρακολούθηση κινδύνων κατά COSO ERM και ISO 31000.
Κανονιστική Συμμόρφωση
Έλεγχοι συμμόρφωσης σε δημόσιες συμβάσεις, δαπάνες και εσωτερικές διαδικασίες.
Προστασία Δεδομένων
Συμμόρφωση με τον ΓΚΠΔ και τον ν. 4624/2019, με υπηρεσίες Υπευθύνου Προστασίας Δεδομένων.
Ακεραιότητα & Έλεγχοι Απάτης
Διερεύνηση καταγγελιών και υποστήριξη του πλαισίου ακεραιότητας του φορέα.
Πείτε μας σε ποιο άρθρο κολλήσατε.
Μια σύντομη συζήτηση αρκεί για να προσδιοριστεί τι λείπει από τον φάκελο του φορέα και τι θα κοστίσει να συμπληρωθεί.